民政部办公厅关于全国性社会团体限期登记的通知

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国务院


现金管理暂行条例

国务院 令第12号


　　第一章 总 则

　　第一条 为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活
动的监督，制定本条例。

　　第二条 凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立帐户的
机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位（以下简称开户单位），
必须依照本条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。

　　国家鼓励开户单位和个人在经济活动中，采取转帐方式进行结算，减
少使用现金。

　　第三条 开户单位之间的经济往来， 除按本条例规定的范围可以使用
现金外，应当通过开户银行进行转帐结算。

　　第四条 各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责，负责对开
户银行的现金管理进行监督和稽核。

　　开户银行依照本条例和中国人民银行的规定，负责现金管理的具体实
施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。

　　第二章 现金管理和监督

　　第五条 开户单位可以在下列范围内使用现金：

　　（一）职工工资、津贴；

　　（二）个人劳务报酬；

　　（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种
奖金；

　　（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

　　（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；

　　（六）出差人员必须随身携带的差旅费；

　　（七）结算起点以下的零星支出；

　　（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

　　前款结算起点定为一千元。结算起点的调整，由中国人民银行确定，
报国务院备案。

　　第六条 除本条例第五条第（五）、（六）项外，开户单位支付给个
人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确
需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。

　　前款使用现金限额，按本条例第五条第二款的规定执行。

　　第七条 转帐结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。

　　开户单位在销售活动中，不得对现金结算给予比转帐结算优惠待遇；
不得拒收支票、银行汇票和银行本票。

　　第八条 机关、团体、部队、全民所有制和集体所有制企业事业单位
购置国家规定的专项控制商品，必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

　　第九条 开户银行应当根据实际需要，核定开户单位三天至五天的日
常零星开支所需的库存现金限额。

　　边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于五天
，但不得超过十五天的日常零星开支。

　　第十条 经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。需要增加
或者减少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定。

　　第十一条 开户单位现金收支应当依照下列规定办理：

　　（一）开户单位现金收入应当于当日送存开户银行。当日送存确有困
难的，由开户银行确定送存时间；

　　（二）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从
开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊
情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定
坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况
；

　　（三）开户单位根据本条例第五条和第六条的规定，从开户银行提取
现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审
核后，予以支付现金；

　　（四）因采购地点不固定，交通不便，生产或者市场急需，抢险救灾
以及其他特殊情况必须使用现金的，开户单位应当向开户银行提出申请，
由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。

　　第十二条 开户单位应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐
目应当日清月结，帐款相符。

　　第十三条 对个体工商户、农村承包经营户发放的贷款，应当以转帐
方式支付。对确需在集市使用现金购买物资的，经开户银行审核后，可以
在贷款金额内支付现金。

　　第十四条 在开户银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购
所需货款，应当通过银行汇兑方式支付。因采购地点不固定，交通不便必
须携带现金的，由开户银行根据实际需要，予以支付现金。

　　未在开户银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购所需货款
，可以通过银行汇兑方式支付。凡加盖“现金”字样的结算凭证，汇入银
行必须保证支付现金。

　　第十五条 具备条件的银行应当接受开户单位的委托，开展代发工资
、转存储蓄业务。

　　第十六条 为保证开户单位的现金收入及时送存银行，开户银行必须
按照规定做好现金收款工作，不得随意缩短收款时间。大中城市和商业比
较集中的地区，应当建立非营业时间收款制度。

　　第十七条 开户银行应当加强柜台审查，定期和不定期地对开户单位
现金收支情况进行检查，并按规定向当地人民银行报告现金管理情况。

　　第十八条 一个单位在几家银行开户的，由一家开户银行负责现金管
理工作，核定开户单位库存现金限额。

　　各金融机构的现金管理分工，由中国人民银行确定。有关现金管理分
工的争议，由当地人民银行协调、裁决。

　　第十九条 开户银行应当建立健全现金管理制度，配备专职人员，改
进工作作风，改善服务设施。现金管理工作所需经费应当在开户银行业务
费中解决。

　　第三章 法 律 责 任

　　第二十条 开户单位有下列情形之一的，开户银行应当依照中国人民
银行的规定，责令其停止违法活动，并可根据情节轻重处以罚款：

　　（一）超出规定范围、限额使用现金的；

　　（二）超出核定的库存现金限额留存现金的。

　　第二十一条 开户单位有下列情形之一的，开户银行应当依照中国人
民银行的规定，予以警告或者罚款；情节严重的，可在一定期限内停止对
该单位的贷款或者停止对该单位的现金支付：

　　（一）对现金结算给予比转帐结算优惠待遇的；

　　（二）拒收支票、银行汇票和银行本票的；

　　（三）违反本条例第八条规定，不采取转帐结算方式购置国家规定的
专项控制商品的；

　　（四）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金的；

　　（五）用转帐凭证套换现金的；

　　（六）编造用途套取现金的；

　　（七）互相借用现金的；

　　（八）利用帐户替其他单位和个人套取现金的；

　　（九）将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行的；

　　（十）保留帐外公款的；

　　（十一）未经批准坐支或者未按开户银行核定的坐支范围和限额坐支
现金的。

　　第二十二条 开户单位对开户银行作出的处罚决定不服的，必须首先
按照处罚决定执行，然后可在十日内向开户银行的同级人民银行申请复议
。同级人民银行应当在收到复议申请之日起三十日内作出复议决定。开户
单位对复议决定不服的，可以在收到复议决定之日起三十日内向人民法院
起诉。

　　第二十三条 银行工作人员违反本条例规定，徇私舞弊、贪污受贿、
玩忽职守纵容违法行为的，应当根据情节轻重，给予行政处分和经济处罚
；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

　　第四章 附 则

　　第二十四条 本条例由中国人民银行负责解释；施行细则由中国人民
银行制定。

　　第二十五条 本条例自一九八八年十月一日起施行。一九七七年十一
月二十八日发布的《国务院关于实行现金管理的决定》同时废止。



海南省海口市人民政府


海口市人民政府关于印发海口市安全生产责任目标考核奖励办法的通知

海府〔2007〕52号


各区人民政府，市政府直属各单位：
《海口市安全生产责任目标考核奖励办法》已经2007年6月6日十四届市政府第4次常务会议审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。



二○○七年七月四日

海口市安全生产责任目标考核奖励办法

第一条 为了贯彻执行《中华人民共和国安全生产法》，坚持“安全第一,预防为主,综合治理”的方针，建立考核奖励机制，进一步推进安全生产责任目标工作，促进我市安全生产形势的稳定好转，制定本办法。
第二条 根据海口市《安全生产工作责任目标考核办法》的规定，市安全生产委员会办公室《以下简称安委办》负责对各区、市政府各有关职能部门安全生产责任目标工作的考核奖励工作。
第三条 考核坚持客观、公正、公开、公平的原则。
第四条 考核结果是评定安全生产责任目标工作成效和奖励的依据。
第五条 考核方式。实行年度考核。每年一季度对各单位上一年度的安全生产责任目标落实情况进行考核。
第六条 考核内容。按照《市政府办公厅关于进一步强化各区政府及各职能部门安全生产监督管理责任的意见》（海府办[2006]227号）的要求，考核各区、各有关职能部门履行职责情况和年度签定安全生产工作目标责任书中确定的各项职责和各项安全生产指标完成情况。
第七条 考核程序。市政府组成市年度安全生产责任目标工作考核领导小组，按照《海口市安全生产工作责任目标考核办法》确定的考核原则和考核内容对各区、市政府各有关职能部门安全生产工作进行考核。
（一）自评。各单位按照考核标准和指标要求进行自查自评，并向市考核工作组提交自我考评报告，填报《海口市年度安全生产责任目标考评表》。
（二）初评。由考核工作组在各单位自评基础上进行现场或书面考核，确定考核得分。
（三）综合评定。市安全生产责任目标考核领导小组根据考核组考核得分情况进行综合考评排序，提出奖励名单报市政府审定。
第八条 考核奖励金。奖金总额为50万元，资金来源由市政府负责统筹安排，纳入年度市财政预算内，由财政、监察、安监等部门监管奖励获奖单位和个人。
第九条 奖励名额及标准。
凡在年度安全生产工作责任目标考核中获得优良成绩以上的单位，按照得分高低排列顺序奖励前12名。先进个人原则上从优秀等级中按比例产生，特殊情况由市安委办提名，市安委会审查后，报市政府批准。
一、先进单位：奖励分三个等级，一等奖、二等奖、三等奖，其中一等奖二名（指定区政府一名）；二等奖四名，三等奖六名。由市政府授予“海口市安全生产先进单位”荣誉称号。
被评为一等奖的区政府、负有安全生产监督管理职责的部门、行业主管部门，奖金分别为10万元、5万元、3万元。奖给区委书记、区长、分管副区长各8000元；负有安全生产监督管理职责的部门奖给局长、分管副局长各5000元；行业主管部门奖给局长、分管副局长各3000元；区安监局长5000元。
被评为二等奖的区政府、负有安全生产监督管理职责的部门、行业主管部门，奖金分别为5万元、3万元、2万元。奖给区委书记、区长、分管副区长各6000元；负有安全生产监督管理职责的部门奖给局长、分管副局长各3000元；行业主管部门奖给局长、分管副局长各2000元；区安监局长4000元。
被评为三等奖的区政府、负有安全生产监督管理职责的部门、行业主管部门，奖金分别为3万元、2万元、1万元。奖给区委书记、区长、分管副区长各3000元；负有安全生产监督管理职责的部门奖给局长、分管副局长各2000元；行业主管部门奖给局长、分管副局长各1000元；区安监局长2000元。
获奖单位的剩余部分奖金奖给安全生产监督部门和个人，安全生产联络员奖励1000元。
二、先进个人：先进个人名额30人（含区政府各有关部门及乡镇先进个人），由市政府授予“海口市安全生产工作先进个人”荣誉称号，每人颁发奖金1000元。
第十条 考核结果发布。海口市安全生产委员会办公室每年初通过新闻媒体、政府公告、新闻网站、简报等形式，发布上一年度安全生产责任目标考评工作发布考核结果。
第十一条 处罚。按照国家、省、市有关规定执行。
第十二条 本办法由海口市安全生产委员会办公室负责解释。
第十三条 本办法自发布之日起执行。